FATF publiceert witwasbestrijdingsrapport gericht op juridische dienstverleners / nieuw FATF-rapport over PEP’s

Op 25 juni jl. heeft de FATF bekend gemaakt dat het rapport “Money Laundering and Terrorist Financing Vulnerabilities of Legal Professionals” is vastgesteld. Het rapport is in pdf-vorm ter beschikking gesteld.

Aan dit rapport is niet meegewerkt door internationale advocatenorganisatie CC BE, de “Council of Bars & Law Societies of Europe“, aangezien de CC BE het niet eens was met de gekozen aanpak. Zie daarover mijn eerdere bericht en de daar genoemde bronnen. [Aanvulling 29 oktober 2013:] Zie voorts de verklaring op pagina 2, onderaan, van de nieuwsbrief van de CC BE van oktober 2013, waarin ze benadrukken dat zij zeer ontevreden zijn over het FATF-rapport over de juridische beroepsgroepen.

De aankondiging op de FATF-site is hieronder weergegeven:

Money Laundering and Terrorist Financing Vulnerabilities of Legal Professionals

Criminals seek out the involvement of legal professionals in their ML/TF activities, sometimes because a legal professional is required to complete certain transactions, and sometimes to access specialised legal and notarial skills and services which could assist the laundering of the proceeds of crime and the funding of terrorism.

The report identifies a number of ML/TF methods that commonly employ or, in some countries, require the services of a legal professional. Inherently these activities pose ML/TF risk. When clients seek to misuse the legal professional’s services in these areas, even law abiding legal professionals may be vulnerable. The methods are:

  • misuse of client accounts
  • purchase of real property
  • creation of trusts and companies
  • management of trusts and companies
  • managing client affairs and making introductions
  • undertaking certain litigation
  • setting up and managing charities

The report also describes red flag indicators of ML/TF which may be useful to legal professionals, self-regulatory bodies (SRBs), competent authorities and law enforcement agencies.

In this report, over 100 case studies referring to these and other ML/TF methods were taken into account. Some of these case studies show that not all legal professionals are undertaking client due diligence (CDD) when required. Even where due diligence is obtained, if the legal professional lacks understanding of the ML/TF vulnerabilities and red flag indicators, they are less able to use that information to prevent the misuse of their services.

The report also challenges the perception sometimes held by criminals, and at times supported by claims from legal professionals themselves, that legal professional privilege or professional secrecy would lawfully enable a legal professional to continue to act for a client who was engaging in criminal activity and/or prevent law enforcement from accessing information to enable the client to be prosecuted.

Politically Exposed Persons

Voorts heeft de FATF ook zijn licht laten schijnen over de PEP’s, de “Politically Exposed Persons”. Over dat onderwerp werd onlangs de “FATF Guidance: Politically Exposed Persons (Recommendations 12 and 22)” uitgebracht. Zie voor de aankondiging deze pagina; het rapport (pdf) is hier te vinden.

===

Aanvulling 8 juli 2013
Over het eerstgenoemde FATF-rapport is in het FD een artikel van Vasco van der Boon verschenen onder de titel “Internationale waarschuwing aan juristen” (internetartikel, alleen toegang voor FD-abonnees). Van der Boon rapporteert dat het rapport 42 indicatoren bevat, die, als ze genegeerd worden kunnen leiden tot een vermoeden van schuld dat de jurist onzorgvuldig gehandeld heeft. Overigens was CC BE, de “Council of Bars & Law Societies of Europe“, van mening dat de aanpak van de FATF niet geschikt was en leidde tot ongeschikte “red flags“, zie de brief die de CC BE aan de FATF schreef.

Aanvulling 11 oktober 2013
Zie naar aanleiding van dit FATF-rapport ook het OM, dat op 21 juni 2013 schrijft over de FATF aanbevelingen voor advocaten en notarissen:

Het FATF rapport bevat 42 zogenoemde ‘rode vlaggen’, indicatoren voor meldplichtigen om te beoordelen of er sprake is van een cliënt die wil witwassen. Indien er een rode vlag opduikt, heeft de juridische professional een onderzoekplicht. Daarnaast kunnen de indicatoren gebruikt worden door de toezichthouder op de meldplicht, de FIU maar ook voor de autoriteiten belast met opsporing en vervolging. Het rapport vormt voor Nederland een waardevolle input voor de witwasbestrijding.

Dat betekent dat Nederlandse advocaten en notarissen terdege met het FATF-rapport rekening moeten houden.

De lijst bevat een groot aantal onwaarschijnlijke ‘vlaggen’, zoals de vlag inzake een te goede bekendheid met regels over witwasbestrijding en terrorisme financiering. Neem bijvoorbeeld de cliënt die te veel weet van de Wwft, en de cliënt die gebruik maakt van een e-mail adres van Hotmail, Yahoo en GMail.

Aanvulling 5 november 2014
Vandaag heeft de IBA bekend gemaakt dat een AML-gids voor juristen is uitgebracht, lees dit bericht.

Advertisements

Over Ellen Timmer, advocaat ondernemingsrecht @Pellicaan

Verbonden aan Pellicaan Advocaten, http://www.pellicaan.nl/, kantoor Capelle aan den IJssel (Rotterdam), telefoon 088-6272287, fax 088-6272280, e-mail ellen.timmer@pellicaan.nl ||| Weblogs: algemeen: https://ellentimmer.wordpress.com/ ||| modernisering ondernemingsrecht: http://flexbv.wordpress.com/
Dit bericht werd geplaatst in Dienstverlening - juridisch financieel [advocaten, accountants, belastingadviseurs e.d.], Fraude, witwasbestrijding, Wwft en getagged met , , , , . Maak dit favoriet permalink.

Geef een reactie

Vul je gegevens in of klik op een icoon om in te loggen.

WordPress.com logo

Je reageert onder je WordPress.com account. Log uit / Bijwerken )

Twitter-afbeelding

Je reageert onder je Twitter account. Log uit / Bijwerken )

Facebook foto

Je reageert onder je Facebook account. Log uit / Bijwerken )

Google+ photo

Je reageert onder je Google+ account. Log uit / Bijwerken )

Verbinden met %s